各金融機関でキャンペーンが行なわれている（野村證券。写真：共同通信社）
日本の株式市場に上昇相場が到来したなかで、スタートした新制度「つみたてNISA（少額投資非課税制度）」。投資に馴染みのない人にこそ、メリットの大きい制度だ。つみたてNISAは長期間コツコツ投資する初心者向けの制度で、非課税枠800万円（40万円×20年）と恩恵も大きい。
運用益が増えるほど、節税メリットは大きくなる。年間40万円の上限いっぱいになるように毎月3万3000円を最長の20年間投資し続けた場合、どれくらい節税できるのだろうか。
金融庁のウェブサイトにある「資産運用シミュレーション」で計算してみると、年3％で運用できた場合は元本約800万円に対して運用益は291万円。制度を使わなければ約60万円課税されるが、つみたてNISA（少額投資非課税制度）ならそれがゼロになる。年5％運用なら運用益は564万円で、節税額は実に100万円を超える計算だ。「守りつつ殖やす」この制度のポイントをQ＆A形式で紹介する。
60歳を前に大きな額を投資には回したくないのですが？
「まとまった資金」を前提としないのが、つみたてNISAの最大のポイントだ。ファイナンシャル・プランナーの深野康彦氏が解説する。
「月1000円からでも購入できる金融機関もある。投資する人の収入や住宅ローンが残っているかどうかなど資産状況によって、無理のない額から始めればよいでしょう。少額で様子を見て、大丈夫と思ったら積立額を少し増やすこともできる」
