2024年12月から一部掛金の引き上げ
現行のiDeCoの掛け金は、加入者の職業などによってちがいます。
【1】自営業者――月額6.8万円
【2】企業年金がない会社員――月額2.3万円
【3】企業型DC（企業型確定拠出年金）のみに加入している会社員――月額2万円
【4】DB（確定給付企業年金、厚生年金基金、石炭鉱業年金基金、私立学校教職員共済）のいずれかと企業型DC(企業型確定拠出年金)に加入している会社員――月額1.2万円
【5】DB（確定給付企業年金、厚生年金基金、石炭鉱業年金基金、私立学校教職員共済）のどれかのみに加入している会社員――月額1.2万円
【6】公務員――1.2万円
上記の【4】～【6】に該当する人の上限金額が1.2万円から2万円に引き上げられます。ただし、企業年金およびiDeCoの限度額は、合計5.5万円という枠があらたに設定されます。
たとえば企業型DCの掛け金1万円、DBの掛け金2万円の場合、iDeCoの拠出限度額は、5.5万円－（1万円＋2万円）＝2.5万円となり、この場合は上限の2万円が適用されるため、現行の1.2万円から2万円に増額できるということです。
一方でDBのみの加入で掛け金4.5万円の場合、5.5万円－4.5万円＝1万円となり、改正前の1.2万円より拠出限度額が小さくなります。
といったように、一概に掛け金引き上げとはなりませんので、ご自分がどのパターンになるか確認が必要です。もし掛け金の引き上げが可能であれば、ぜひ増額を検討しましょう。
1.2万円から2万円の引き上げは、わずか8000円と少なく感じるかもしれませんが、年間では9.6万円の増額になります。20年積み重ねると192万円の元本増となりますので、けっして小さくありません。
掛け金増額の対象となった場合、自動的に増額されるわけではありません。加入しているiDeCoの運営管理機関のアナウンスを確認し、ご自分で手続きが必要ですのでその点は注意が必要です。
今回のまとめ
・所得が大きい人ほどiDeCoの節税メリットは大きい
・2024年12月から一部掛け金が増額
・掛け金の増額は自身での手続きが必要
【プロフィール】
藤川里絵（ふじかわ・りえ）／個人投資家・株式投資講師・CFPファイナンシャルプランナー。2010年より株式投資をはじめ、主に四季報を使った投資方法で、5年で自己資金を10倍に増やす。普通の人が趣味として楽しめる株式投資を広めるため活動し、DMMオンラインサロン「藤川里絵の楽しい投資生活」を主宰。本稿の関連動画がYouTubeにて公開中。
個人投資家で株式投資講師・藤川里絵さん
